Logo ALL IN ONE SOLUTIONSALL IN ONE solutions s.r.o.Dohodnúť konzultáciu

CASH-FLOW A FINANČNÉ PLÁNOVANIE

Viete, koľko peňazí bude mať vaša firma o 12 týždňov?

12-týždňový rolling cash-flow forecast.

Dohodnúť konzultáciuPozrieť služby

ILUSTRAČNÉ ÚDAJE · BUDÚCI VÝHĽAD T1–T12

Výhľad peňazí v čase

Očakávaný zostatok
tis. EUR

Ilustračný 12-týždňový výhľad hotovosti v tisícoch EURBudúce zostatky: 48, 42, 35, 28, 24, 18, 15, 22, 30, 36, 40, 46. Rezerva 20; T6 a T7 sú pod rezervou. Minimum T7 je 15, teda 5 pod rezervou. Všetky zostatky sú kladné.600Rezerva 20T1T2T3T4T5T6T7T8T9T10T11T12Ilustračný 12-týždňový výhľad hotovosti v tisícoch EURBudúce zostatky: 48, 42, 35, 28, 24, 18, 15, 22, 30, 36, 40, 46. Rezerva 20; T6 a T7 sú pod rezervou. Minimum T7 je 15, teda 5 pod rezervou. Všetky zostatky sú kladné.600Rezerva 20T1T3T5T7T9T12

Najnižší bod T7 · 15 tis. €

Pod ilustračnou rezervou T6 a T7

Chýbajúca rezerva v T7 5 tis. €

Rezerva 20 tis. EUR nie je odporúčaním pre konkrétnu firmu. Ide o deficit voči rezerve, nie záporný stav účtu. Údaje nie sú výsledkami klienta ani garanciou.

Začiatočný cash+ Príjmy− Výdavky= Konečný cash
Príjmy, výdavky a zostatky po týždňoch

Ilustračný model T1–T12 · tis. EUR. Začiatočný cash v T1: 50. Príjmy a výdavky sú predpoklady, nie historické výsledky.

Ilustračné údaje · 12-týždňový model · tis. EUR
TýždeňZačiatokPríjmyVýdavkyKoniec
T150202248
T248222842
T342192635
T435243128
T528252924
T624212718
T718262915
T815302322
T922282030
T1030272136
T1136252140
T1240292346

ZISK ≠ CASH-FLOW ≠ STAV NA ÚČTE

Tri rozdielne pohľady

Cash-flow reporting

Čo sa stalo.

Cash-flow forecast

Čo dnes očakávame.

Riadenie cash-flow

Čomu potrebuje vedenie venovať pozornosť.

Z čoho vzniká očakávaný konečný stav

  • Počiatočný stav
  • + Očakávané inkaso
  • + Ostatné príjmy
  • − Dodávatelia
  • − Mzdy / odvody
  • − Dane
  • − Úvery / leasingy
  • − Investície
  • − Ostatné výdavky
  • = Očakávaný konečný stav

Rolling znamená priebežnú aktualizáciu

T1–T12 T2–T13

Po ďalšom týždni sa horizont posunie. 12 týždňov nie je dogma; podľa firmy môže byť vhodný iný horizont. Forecast pravidelne aktualizujeme a porovnávame s realitou.

Splatnosť ≠ očakávané inkaso

ILUSTRAČNÉ: splatnosť faktúry 15.10., očakávané inkaso 4.11. Príjem patrí do výhľadu podľa realistického očakávania.

ÚČTOVNÉ DÁTA + ZNÁME BUDÚCE UDALOSTI + PREDPOKLADY = FINANČNÝ VÝHĽAD

Pracovný kapitál zahŕňa pohľadávky, zásoby a záväzky.

Horizonty a scenáre

12 TÝŽDŇOV FORECAST DO KONCA ROKA ROČNÝ PLÁN / ROZPOČET

Plán

Schválený cieľ.

Skutočnosť

Reálny zaznamenaný výsledok.

Forecast

Aktualizované očakávanie budúcnosti.

Základný / rizikový / rastový scenár. Forecast nie je sľub ani presná predpoveď. Môže identifikovať budúcu potrebu likvidity; konkrétne rozhodnutie zostáva vedeniu.

Často sa pýtate

Je 12 týždňov povinný horizont?

Nie. Horizont zvolíme podľa potrieb a charakteru firmy.

Je forecast presná predpoveď?

Nie. Je aktualizovaným očakávaním založeným na dátach a predpokladoch.

Prečo nestačí dátum splatnosti faktúry?

Skutočné inkaso môže prísť v inom termíne; forecast potrebuje realistické očakávanie.

Čím sa forecast líši od plánu?

Plán je schválený cieľ, forecast aktuálne očakávanie budúceho vývoja.

Súvisiace služby

Nečakajte na nedostatok peňazí, aby ste začali riešiť cash-flow.

Ing. Jaroslava Berkiová, LL.M. · 0903 767 972 · jaroslava.berkiova@allinone.sk

Dohodnúť konzultáciu